Ce qu’il faut savoir sur la déclaration de revenus des petites entreprises au Canada

Apprenez comment faire la déclaration d’impôts d’une petite entreprise au Canada et maximisez vos possibilités de déduction.

En tant que propriétaire d’une petite entreprise, le fait d’en connaître davantage sur les impôts que vous devrez payer vous évitera des surprises financières désagréables. Voici un bref résumé de ce à quoi vous pouvez vous attendre lorsque vous payez les impôts fédéraux et provinciaux canadiens sur les revenus de votre entreprise.

Quels sont les impôts des petites entreprises au Canada?

Au niveau fédéral, les petites et moyennes entreprises doivent payer des impôts sur les revenus de toute activité exercée à des fins lucratives.

Au Canada, les petites entreprises sont définies comme celles qui comptent moins de 100 employés, tandis que les moyennes entreprises comptent moins de 500 employés. Les petites et moyennes entreprises qui réalisent un chiffre d’affaires de 500 000 dollars canadiens ou moins peuvent demander la déduction pour petites entreprises sur leurs revenus. Cette déduction permet de ramener le taux d’imposition fédéral net des entreprises à 9 %.

Chaque province et territoire a ses propres taux d’imposition des sociétés pour les petites entreprises. Ces taux vont d’un minimum de 0 % au Manitoba à un maximum de 5 % au Québec. Par conséquent, avant de vous lancer, renseignez-vous exactement sur les impôts commerciaux supplémentaires que vous devrez payer au niveau provincial ou territorial.

Comment déclarer vos impôts

De nombreux propriétaires de petites et moyennes entreprises réussissent à remplir eux-mêmes leur déclaration de revenus annuelle. Ceux qui y parviennent utilisent généralement des logiciels de comptabilité et de fiscalité conviviaux, comme TurboTax ou Ufile. Des informations en ligne sur le site officiel du gouvernement du Canada peuvent vous aider à franchir chaque étape nécessaire à la déclaration de vos impôts.

Vous pouvez également faire appel aux services d’un comptable. Les professionnels peuvent saisir les crédits d’impôt et effectuer divers calculs que seul un déclarant expérimenté connaît. Si vous décidez de confier votre déclaration de revenus à un comptable, n’oubliez pas de lui laisser suffisamment de temps pour préparer tous les formulaires nécessaires afin d’éviter de payer des pénalités pour non-respect des délais.

La tenue de registres détaillés de toutes vos dépenses professionnelles vous aidera à comptabiliser avec diligence toutes vos dépenses et déductions. Il est recommandé de conserver vos dossiers sous forme physique et numérique, si possible. Les propriétaires de petites et moyennes entreprises devraient conserver leurs dossiers et documents relatifs aux dépenses et aux déductions pendant au moins six ans.

Déductions fiscales pour les petites entreprises au Canada

Pour maintenir votre niveau d’imposition aussi bas que possible, essayez de consacrer du temps à la recherche des différents crédits d’impôt fédéraux et provinciaux offerts. Vous pouvez également demander autant de déductions que possible. En général, tous les éléments suivants sont des déductions fiscales autorisées pour les PME :

• Frais de bureau à domicile
• Frais de voyage d’affaires
• Frais de publicité
• Frais juridiques et comptables
• Loyer et assurance du bureau
• Mauvaises créances

« Il est recommandé de numériser la plus grande partie possible de votre documentation pour un certain nombre de raisons. Par exemple, tous les documents doivent être lisibles. L’encre des documents papier tels que les reçus et les factures peut souvent s’estomper avec le temps », indique la Charter of Professional Accountants of British Columbia.

Étant donné que les deux paliers de gouvernement peuvent enquêter sur leurs déclarations fiscales respectives à tout moment, les propriétaires de petites et moyennes entreprises devraient conserver leurs dossiers pendant au moins six ans.

Les bases de la déclaration fiscale pour les PME

En connaissant les pratiques exemplaires pour la déclaration des impôts provinciaux et fédéraux des entreprises, vous comprendrez mieux les résultats de votre entreprise. En maximisant les déductions et les crédits d’impôt tout en évitant les délais de production, vous économiserez de l’argent sur votre avis d’imposition.

Que vous produisiez vous-même votre déclaration ou que vous fassiez appel à un comptable professionnel, gardez une trace de vos informations fiscales afin de ne jamais être pris au dépourvu pendant la saison des impôts.

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